尽职调查所需资料

尽职调查所需资料

1． 目标企业

➢ 工商注册证书，企业章程，公司简介，其中应包括注册时间与注册地，经营地点，公司的历史与背景，经营范围，公司结构，公司管理政策等

➢ 一些重要的协议或合同，包括关于股份结构，主要股东的背景，股份，投资成本，董事会，高级管理层的任命，董事会重要的决议和会议纪要，在现有的股东之间关于股权摊薄限制的任何协议等

➢ 公司经营模式简介等

➢ 所涉及行业的简介，其中包括该行业目前的现状，发展趋势及未来前景等

2． 产品及市场

➢ 生产流程，主要产品及服务，技术及公司优势所在（产品革新或降低成本），特殊业务的执照，专利技术及专利品，产品开发实力，每年的研发经费（该费用公司是费用化还是资本化），即将推出的新产品，任何较竞争对手领先的优势，等等

➢ 市场地位，市场份额以及在细分市场的地位和优势，可列举年销售额，发展趋势和未来前景，市场上的主要竞争对象以及他们的优势与短处，等等

➢ 对产品及市场5－10年的预测与分析。本公司在行业发展进程中的优势及市场开发

的策略，以及本公司的发展前景及预测。

➢ 主要的采购和供应关系，如主要客户（行业与地域）及主要供应商（行业与地域），以及与他们业务关系上正面或负面的发展，如是否存在过分依赖。收购与供应合同，客户与供应商是否为目标企业的关联企业，定价政策，等等。

3． 管理团队

➢ 管理团队主要成员的简历

➢ 公司创始人的管理理念，关于公司的未来发展预测，与当地政府之间的关系

➢ 管理架构。如果关于管理架构有任何的改革计划，该计划会给公司带来什么损失和利益，对公司的经营会产生什么样的影响。

➢ 对管理团队或关键技术雇员的奖励/激励计划

➢ 人力资源，特别是公司雇员的培训计划

4． 财务状况

➢ 过去三年的审计财务报表，包括资产负债表，损益表，现金流量表，未来3－5年的财务预测，股利政策

➢ 主要资产的法律地位，房地产权属证明，流动资产及固定资产所设定的担保或抵押，任何针对资产的未决法律诉讼

➢ 流动及或有负债，如担保和抵押，关于公司或高层管理的未决或潜在法律诉讼，产品责任问题的未决或潜在法律诉讼，未决和潜在的环境问题等，长期及短期贷款协议

➢ 存货及应收帐款状况

➢ 长期及短期对外投资，投资的金额及期限，投资目前的状况，投资损失或收益的可能性，投资回报。

➢ 计划投资的商业计划书，包括对新产品，市场，竞争，投资规模和结构，投资回报，风险的分析等

➢ 对资产和雇员的保险

5． 法律事务

➢ 作为原告或被告的未决或潜在法律诉讼，以及对公司经营的重大影响

➢ 管理层的任何违法行为

6． 发展策略

➢ 所涉及行业目前的状况和发展趋势，包括原材料的供应，市场规模和发展速度，价格走势等

➢ 现存的重大问题，如管理团队，融资需求，市场开拓，应收帐款或负债，技术等

➢ 未来3年的发展策略，如总体目标，市场份额，新产品等