四川师范大学 商业银行模拟经营沙盘实训报告
商业银行模拟经营沙盘实训报告
小组：房地产企业A
成员：唐珺 陈红 杨飞飞 毕栗颖 查洁 刘佳 方毅 学校：四川师范大学 学院：经济与管理学院 专业：经济学 班级：2014级2班 指导老师：罗峰
实训时间：2017.5.18-2017.5.19
报告日期：2017.5.21
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目录
一、实训人员........................................................................................................ 3 二、实训简介........................................................................................................ 4
2.1 内容介绍 ................................................................................................ 4 2.2房地产企业实训流程 ............................................................................. 4 三、房地产A企业简介 ....................................................................................... 5
3.1 企业初始状态 ........................................................................................ 5 3.2 企业团队构成 ........................................................................................ 5 四、企业经营决策分析........................................................................................ 5
4.1 贷款决策分析 ........................................................................................ 5
4.1.1 决策方向 ..................................................................................... 6 4.1.2 实际决策分析 ............................................................................. 6 4.2 土地竞标分析 ........................................................................................ 6
4.2.1 第二年土地竞标分析 ................................................................. 7 4.2.2 第三年土地竞标分析 ................................................................. 7 4.3 广告费决策、房子价格以及景观费决策分析 .................................... 7
4.3.1 第一年分析及决策 ..................................................................... 7 4.3.2 第二年分析及决策 ..................................................................... 8 4.3.3 第三年分析及决策 ..................................................................... 8 4.4 其他投资获利分析 ................................................................................ 9
4.4.1 投资理念 ..................................................................................... 9 4.4.2 投资决策 ................................................................................... 10
五、数据指标分析.............................................................................................. 10
5.1 负债水平指标分析 .............................................................................. 10
5.1.1 净资产负债率 ........................................................................... 10 5.1.2 总资产负债率 ........................................................................... 11 5.1.3 分析存在问题及改进措施 ....................................................... 12 5.2流动性指标分析 ................................................................................... 12
5.2.1 存贷比 ....................................................................................... 12 5.2.2 流动比率 速动比率 ................................................................. 13 5.3 利润指标 .............................................................................................. 13 六、 反思与总结................................................................................................ 14
6.1 组内未交换成员总结与反思 .............................................................. 14
6.1.1 第一年度总结 ........................................................................... 14 6.1.2 第二年度总结 ........................................................................... 14 6.1.3 第三年度总结 ........................................................................... 15 6.1.4 反思 ........................................................................................... 16 6.2 交换体验成员心得 .............................................................................. 17
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一、实训人员
学号 成员姓名 2014120202 2014120203 2014120204 2014080918 毕栗颖 查洁 陈红 刘佳 2014300526 唐珺 2014120234 杨飞飞 2012120208 组长 方毅 2014300526 唐珺 3
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二、实训简介
2.1 内容介绍
沙盘模拟培训源自西方军事上的战争沙盘模拟推演，战争沙盘模拟推演通过红军、蓝两军在战场上的对抗与较量，发现双方战略战术上存在的问题，提高指挥员的作战能力。后来，沙盘模拟广泛用于企业经营模拟实践中，帮助学生利用综合知识和提前体验企业生活，锻炼他们的实战能力，并且提高他们技能，激发学生们发挥团队团结协作精神，在与竞争者竞争过程中获取最大的利润。
本实验假定宏观经济由产品市场、资本市场及监管层组成。在此试验中，有3支团队（央行与政府团队、商业银行团队、房地产企业团队），其中的房地产代表的是产品市场，商业银行代表的是资本市场和货币市场，央行和政府代表的是监管层。
本实验一共进行了3年，其中第一年由老师带领来熟悉各种业务的流程以及义务规则，在第二年开始完全交给3支团队来独立经营，相互沟通来发生业务往来。同学们通过实战在过程中感悟经营决策的真谛，为以后的就业提供经验和教训。
2.2房地产企业实训流程
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三、房地产A企业简介
3.1 企业初始状态
4000万现金
价值1.8亿的土地20亩 2年期银行贷款0.7亿元 股东资本1.5亿
有2 个运营团队，目前资质为三级 上一年实现销售额4亿
3.2 企业团队构成
房地产A 总经理 唐珺 会计主管 陈红 信息经理 方毅 财务主管 刘佳 市场经理 杨飞飞 运营经理 查洁 运营经理 毕栗颖
四、企业经营决策分析
4.1 贷款决策分析
贷款时间 第1年 贷款规模 10000 贷款明细 向A银行借入1亿元，年利率8%，财务评审费200万额度占用费200万 5
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第2年 55000 第3年 向C银行借入3.5亿元，年息12%（财务评审费400万，额度占用费900万），向A银行借入2亿元（财务评审费300万，额度占用费400万） 65000 向A银行借入6.5亿元，年息11%（财务评审费200万，额度占用费1300万） 4.1.1 决策方向
我们根据去年的大概数据分析和今年大概公布的宏观各类指标数据，加上
我们企业运营的目标，来可计算出企业的各项支出总和，再扣除我们的流动资产来决定我们的贷款规模。总的来说，就是根据资金需求量确定贷款量，实际上，会略多于需求量，以便资金周转和应急。
4.1.2 实际决策分析
具体主要包括土地需求量和竞拍价、商品房和别墅定价、景观投入费用、广
告费、各项工资等主要支出的资金需求量总和。第1年，因为是老师带着我们做的，所以贷款额度是固定了的。之后的年份则是由我们自己根据经营的需要来决策的。
首先，第2、3年我们分别进行了5.5亿元和6.5亿元的贷款。比第1年高出了许多倍。但这个额度是满足我们公司运营的正常资金需求量。在实际的经营过程中，我们认为这个额度是比较合适的。资金没有过多，造成因为利率而引起的不必要的贷款负担；也不会过少，让公司无法周转资金。
4.2 土地竞标分析
作为房地产公司，我们认为买地进行房屋建造，并且销售房屋获得收入是最基本的业务。下图为我们经营三年的竞标土地数量： 第一年 年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六 每亩土地报价（800~1200万/亩，50万为一个报价单） 0 1200 800 6
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本年竞标土地(亩) 0 45 40
根据我们企业对各项数据指标的分析以及宏观环境的各种数据指标的分析，我们企业计划是在第二年年初的是多买地，多生产，多销售。
4.2.1 第二年土地竞标分析
因为第二年开始经营之初，每家公司的经营状况是相同的，并且政府公布投放土地130亩，我们不清楚对手的策略，每家公司最多可以建造40亩，按照最大来算土地是供不应求的。所以为了保证能买到我们想要的土地，我们以每亩1200万的最高价获得了45亩土地。结果土地果然供不应求，有一家公司最终没有获得土地，可是没有土地就没有主营业务收入，所以经过谈判，我们出售了10亩地。最终将28亩用于商品房建造，7亩用于别墅的建造。订单竞标我们获得了170套的商品房订单，14套的别墅订单。别墅刚好全部卖出，但是商品房库存了110套。
4.2.2 第三年土地竞标分析
第三年，政府根据市场情况，进行了调整，决定供应250亩土地。四家企业由于第二年盈利情况不佳所以都不能扩大生产规模，而且今年土地供应充足，所以四家企业都决定以最低价800万竞标自己需要的土地。所以我们以800万每亩的价格获得了40亩土地。我们根据对商品房和别墅的成本的计算以及利润的分析，我们决定今年增加别墅的生产，所以我们将28亩土地用于商品房建造，12亩用于别墅建造。最终由于定价失误和盲目的投入广告费，以及上半年库存的商品房，所以获得的订单超过我们的产量，最终只能交罚款，导致盈利减少。
4.3 广告费决策、房子价格以及景观费决策分析 4.3.1 第一年分析及决策
A B C D 房地产公司 190 190 190 190 商品房报价（万） 900 900 900 900 别墅报价（万） 1000 1000 1000 1000 广告费（万） 1400 1400 1400 1400 品牌效应 第一年是在老师的带领下，我们四个房地产公司都是给出的统一的房屋报
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价、广告费以及景观费。在这一年，四个企业的商品房报价均为190万、别墅报价均为900万、广告费均为1000万、支付设计费与景观费均为9100万。很显然，四个企业产生了1400的相同品牌效应。
4.3.2 第二年分析及决策
A B C D 房地产公司 200 180 200 180 商品房报价（万） 1000 850 1000 850 别墅报价（万） 2200 2000 2500 2000 广告费（万） 2809 2609 3109 2609 品牌效应 在第二年时，我们小组根据第一年的信息以及第二年政府的决策展开了激烈的讨论，最终制定了以下的计划：
商品房以200万/套 别墅2000万/套 广告费2200万
100万/亩的商品房和别墅的景观费
最终支付的设计费与景观费7200万，这次的竞标结果使我们获得170套商品房和14套别墅的订单。在第二年时，我们企业A一共生产了280套商品房和14套别墅，由于我们的生产量大于了订单量，导致我们企业多出了110套的商品房没有卖出去，直接就导致了我们企业在第二年亏损了7400万。在辛苦经营一年后，企业的盈利情况却并不理想，所以我们召开了紧急会议，分析了我们经营过程中出现的失误，总结为以下二点：
由于我们对企业经营规则的了解不够透彻，导致我们在对商品房和别墅的景观费的投入上出现了极大的失误，特别是商品房的订单量远远小于我们的生产量，这不仅导致我们的销售减少，而且由于销量的减少也间接影响了我们第三年的品牌效应（品牌效应=本年广告费+上年销售额*0.01+上上年销售额*0.005），也就不可避免的增大了我们第三年的广告投入成本。第二、商品房报价较高，在我们A企业广告费2200万、景观投入100万/亩没有获得销量增长和C企业广告费2500、商品房景观投入300万/亩获得了12%的销量增长的条件下，C企业的商品房订单量仅为190套仅仅高于我们企业20套，然而D企业在与B企业相同的300万/亩的景观投入获得了12%的销量增长以及低于C企业500万的广告费的条件下，却获得了320套商品房的订单。这仅仅是因为D企业的商品房报价为180万/套，同时B企业也以180万/套的商品房的低价获得了310套的商品房高订单量，这足以证明我们在商品房定价决策上面出现了极大的失误。但是，在别墅的报价和景观投入上我们企业做的还是很不错的，生产数量正好等于订单量，这在一定程度上弥补了我们企业的部分损失。
4.3.3 第三年分析及决策
房地产公司
A B 8
C D
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180 200 200 190 商品房报价（万） 900 950 900 1000 别墅报价（万） 3600 3000 3500 2100 广告费（万） 4235 3182 4271 3014 品牌效应 在第三年时，由于政府大赦天下拿出了250亩的土地，从而每个企业都拿到了足够满足生产使用的土地（二级资质的企业每年开发土地总规模为40亩），市场上的供给量就比较大以及今年的品牌效应还受到上一年的影响有所下降同时考虑到我们企业上年剩下了110套商品房没有卖出，我们企业只能尽量降低商品房的价格，最终制定了180万/套的商品房销售价格，同时增大商品房的景观投入到300万/亩，增加了12%的溢价以及12%的销量增长，但是万万没想到的是B、C、D企业不按常理出牌并没有降低商品房的价格，从而导致我们企业获得了420套商品房的订单，然而我们的产量加上库存总共只有390套，交不上货只能缴纳罚款。对于别墅我们一共生产了24套，通过上年别墅订单总量只有68套以及通过市场调查发现B企业上年还有未卖出的别墅等种种因素表明我们市场上别墅的供给明显大于需求，加之政府不收购别墅所以我们企业只能继续采取低价策略加之以高额的300万/亩的景观投入费以求增加销量，尽量卖出别墅。可是市场上别墅的需求却从68增加到了100套，加之其他企业的价格高于我们，即使在景观费投入一致的情况下我们企业仍获得26套别墅的订单，又出现了生产小于订单数量，我们不得不支付违约金，从而降低了我们企业的盈利。
在广告费决策、房子价格以及景观费决策过程中，我们由于没有对成本进行精确的计算，导致很多时候付出了很多高额的成本却得到了超额的订单量以致生产小于订单量支付违约金得不偿失，在决策过程中考虑不周到，一处处小小的成本的差距都是我们企业亏损的致命因素，忽略对成本的计算和对市场的调查是我们决策中最大的二处失误，我们应该吸取教训，改正错误。
4.4 其他投资获利分析
投资投资时间 金额（万） 第1年 第2年 第3年 30000 30000 20000 方式 投资收益（万） 在A银行存款3亿元 向C银行存款3亿元 购买2亿元国债 600 900 1200 4.4.1 投资理念
我们公司为房地产公司，对经营性现金流质量要求高，考虑到房地产行业资
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金占用风险本身较大，周转周期较长，资金链的断裂易带来严重后果，因此我们在投资选择上选择收益稳定，风险较低，流动性高的投资理财方式。
4.4.2 投资决策
具体的投资方案，采用了银行存款与投资国债的方式，由于前两年没有发行国债因此选择了流动性充足的银行存款，而第三年政府发行了国债，收益率高于银行存款，所以我们选择了持有国债。
投资收益率分析 年份 第一年 第二年 第三年 2.00% 3.00% 6.00% 收益率 6.00%5.00%4.00%3.00%2.00%1.00%0.00%第一年第二年第三年收益率 我们可以从图表中看出，经过公司成员一系列的讨论分析的结果，我们的投
资在保证资金安全性与流动性的同时，收益不断上升一定程度上肯定了决策的正确性。
五、数据指标分析
5.1 负债水平指标分析 5.1.1 净资产负债率
各年指标计算如下： 年初 第1年 46.67%
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第2年 687.5% 第3年 684.21% 110.39%
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800.00%700.00%各年度净资产负债率趋势图 687.50%684.21%600.00%500.00%400.00%300.00%200.00%100.00%0.00%46.67%年初第1年第2年第3年110.39%净资产负债率
从图中可以看出，净资产负债率逐年升高，第3年略有回落。最高时达到了687.50%。净资产负债率过高，可以看出我们企业形成了一种高风险、高回报的财务结构，企业负债过高。
5.1.2 总资产负债率
各年指标计算如下：
年初 31.82% 第1年 52.47% 第2年 87.30% 第3年 87.25%
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由图表可知，总资产负债率与净资产负债率变化趋势基本一致。从经营者的角度即站在我们企业A的角度看，我们希望在充分利用借入资金给企业带来好处的同时，尽可能降低财务风险。但是87.30%的总资产负债率显然还是高于了一般的适宜水平，即40%-60%。虽然对于债权人来说会产生担心，不过就目前的负债水平，结合公司的盈利能力，我们并没有发生偿债危机的风险。所以目前举债经营没有大的问题。
5.1.3 分析存在问题及改进措施
1．应该与银行建立长期合作关系
一开始因为指定银行的贷款利率过高，所以我们并不打算和银行A建立长期合作关系。但是其他银行与企业都有了比较良好的往来，相较之下我们在资金供应上就有了弱点以至于在之后的经营中都需要找2家银行来凑足贷款。而实际上我们应该与至少一家可靠值得信赖的银行建立长期合作关系来保证资金的供应，这点是我们做得不够的地方 2．中间费用过高
因为一开始银行资金供不应求，处于卖方市场，所以银行的贷款利率并不便宜。而利率相对便宜的银行，则将中间费用提高，财务评审费加上额度占用费甚至达到了我们贷款额度的2-3个百分点。另外因为没有长期合作的银行，即我们的资金来源不稳定，向多家银行进行贷款导致了我们中间费用会被反复收取。所以我认为我们应该结合第1点问题，改善这种状况，并且通过谈判等一系列措施，尽力压低这种费用，来降低我们的成本.
5.2流动性指标分析 5.2.1 存贷比
第一年 第二年 第三年 66.67% 183.33% 0 存贷比既是反映银行资产结构的指标，又是反映银行风险状况的指标，即是资产负债表中的贷款资产占存款负债的比例。其是衡量银行流动性风险的主要指标。 分析：
存贷比 200.00%100.00%0.00%第一年 第二年 第三年 12
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由上面折线图可以看出存贷比从第一年的存贷比66.67%到第二年的183.33%，然后降到第三年的0，这主要是公司经营策略发生了变化。第一年到第二年的急速增加主要是因为企业经营过程中各种成本增加，从而导致贷款大额增加，最终指示存贷比大额增加。然而在第三年中，由于政府发行国债，利息远远大于存款利息，所以就拿企业盈利存款用于购买国债，所以没有存贷比。
5.2.2 流动比率 速动比率
流动比率 第二年 第三年 114.55% 83.85% 流动比率是流动资产对流动负债的比率，用来衡量企业流动资产在短期债务到期以前，可以变为现金用于偿还负债的能力。
一般说来，比率越高，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力亦越强;反之则弱。一般认为流动比率应在2:1以上，流动比率2:1，表示流动资产是流动负债的两倍，即使流动资产有一半在短期内不能变现，也能保证全部的流动负债得到偿还。
在我们第二年和第三年的经营决策中，我们通过制定计划，流动比率增加，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力亦越强，但是同时反映了公司的资产负债不合理，没有合理利用本有的资产来创造企业利润。
速动比率 第二年 第三年 84.91% 83.85% 速动比率，是指速动资产对流动负债的比率，它是衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。
我们通过两年的经营发现速动比率无明显的变动，主要是我们的策略太过于保守，没注重资产合理的利用。另一方面，企业资金除了主营业务收入获利，无其他获利渠道。
5.3 利润指标
指标/时间 第二年 第三年 1.54% 销售额利润率 —12.95% 2.01% 总资产利润率 —11.75% 通过上面的图表我们可以清楚的看到销售利润从负到正的增长，主要是因为第二年大量商品房库存的存在，而第三年通过争取订单将房屋全都出售，并且在政府的帮助下将库存都处理了。并且企业更加注重成本控制，最终致使企业的利润大幅度的增加。
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六、 反思与总结
6.1 组内未交换成员总结与反思
在这次实训中，我们班作为一个市场整体，运行了三个年度。从实训整个流程上看，我们也是模拟了现实生活中政府、银行和企业（模拟的企业均为房地产企业）的三者之间的关系。
首先，政府需要根据上一年度的宏观经济运行状况，制定宏观政策，公布每一年度的重要的经济指标。其次，商业银行则根据这些经济指标来制定自身的经营管理决策以及对企业的贷款发放规模，在银行实现盈利的基础上帮助企业发展自身规模。和银行相比，企业虽然没有像银行那样与政府频繁地接触，但是，企业的发展仍与宏观政策有紧密的联系。土地的供应量和消费者购房首付比例就是其中十分重要的指标。土地的供应量直接决定了市场了房子的总供给量，而消费者购房首付比例则会在很大程度上影响购买的需求量。另外，为了提高市场的运行效率，政府特别指定了奖惩制度，这必然也会对市场上的经营主体产生一定的影响。
在每一年度里，企业需要首先进行贷款决策分析，确定每年所需要的贷款总量，其次需要根据每年手里持有的资金对土地竞标和广告费投入进行测算，紧接着就需对房屋价格和景观费投入进行分析，在年末的时候还要对存款规模进行分析测算。做完这些决策后，并不是就完成了所有的事，还需要分析企业本年度的资产负债表及其相关报表，并且制定下一年度的经营目标。
作为一个房地产企业，我们除了要了解房地产企业自身的运营之外，还必须了解市场上与之相关的其他动向。政策的作用是不可小觑的，对于政府制定的政策，我们必须要进行全方面地深刻解读，这样才能更好地运营下去。
6.1.1 第一年度总结
由于刚开始大家都对实训流程不太熟悉，因此第一年度是由指导老师带领我们大家一起完成的，数据也是由老师统一给出的。所以在第一年度，各个企业的盈利水平和财务情况毫无疑问都是相同的。
可以看出，第一年度在贷款利率为8%的情况下，所有房地产企业在原有2年期7000万元的贷款再借入了1年期的1亿元的贷款用以维持企业的正常运转。年末时我们A企业共销售170套商品房，8套别墅，获得的不含税主营业业务收入在3.8亿左右，毛利约为7800万，而在扣除相关费用后，净利润大约只有400万元。其获利能力并不是很高。如何有效进行成本控制，并大幅提高销售收入，这是本企业在做后续年度决策时重点考虑的。
6.1.2 第二年度总结
从第二年度起，整个市场开始了真正意义上的自主运行，老师不再指导我们，而是由学生自己独立制定决策。存款利率和贷款利率和再贷款率的最低利率是固
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定不变的（系统自动给定），政府给出的存款准备金率和商品房及别墅的首付比例相较于去年并没有变化。但是银行却在年初就大幅上调了贷款比率，所有的银行年贷款利率都超过了11%，再加上没有与银行进行有效对接，没能与任何一家银行达成战略合作协议，促使我们A企业在一开始就陷入了被动局面。在其他银行无贷款指标的情况下，只能与利率较高的企业签订了贷款协议，借入了5.5亿元，这使得利率借贷成本大幅增加。
在看到各个企业的贷款规模，加上政府公布的土地供应量只有130亩的时候，本企业就预判今年的土地竞标可能会比较激烈。由于第一年度每个房地产企业都是盈利的，因此，土地建造资质由三级升为了二级，每个企业最大可开发土地的数量为40亩。要想满足每个企业的最大可开发土地数量为160亩，这远大于土地的供给量，因此必然会有企业少分甚至分不到土地。土地拍卖遵循“价高者得，同等价格先到先得”的原则，因此，在时间劣势的情况下，我们A企业不得已采取了价格策略，以最高价1200万每亩的价格买下了45亩土地，余下的85亩土地被C、D以1100万元的价格两家瓜分，B企业则没有拿到地。本着互相帮助以及受开发资质的限制，企业以1400万每亩的价格卖了10亩土地给B企业。事后发现，我们的每亩土地的成本是超过1400万的，拍土地使得我们的销售土地成本进一步提高。
在第二年的房屋建设进行决策后，本企业决定生产少量别墅和大数量的商品房，并把销售价格定为200万/套商品房和1000万/套别墅的最高价，但由于景观投入没有获得溢价加上广告费投入力度不算太大。因此虽然我们的别墅全部售完，但是却剩下了110套商品房，造成了库存产品的积压和销售成本的进一步上升。因此虽然本企业的主营业务收入有了一定程度的提高，但是由于存在库存房和销售成本的大幅度上升，第二年度不出所料，亏损了7400万。由于本年度的销售收入与其他企业相比偏低，本企业的品牌效应得分也较少。
虽然其他企业也存在一些决策上的失误，并且也出现了不同程度的亏损。但是，本企业在运营决策上的确是出现了一些重大失误，这些失误需要在第三年度的时候尽力避免，本企业还需要进一步控制成本，提高品牌效应。
6.1.3 第三年度总结
第三年度开始后，政府统计研究后，发现第二年度房地产企业全部出现亏
损，银行基本全部盈利后，制定了一些激励措施，如提高银行的贷款总规模，加大土地供应量等，以此来帮助企业扭亏为盈。
考虑第二年度出现的一些问题，本企业痛定思痛，在成本控制下花了一些心思。在综合计算本年所需的贷款规模后，本企业在与银行进行交流洽谈的过程中，虽然未能大幅降低利率，但是还是减少了担保费和额度占用费的比例，这为企业在贷款成本上节约了一笔不必要开支。
在第二年度的时候，由于房地产企业深受土地供给不足的困扰，因此在第三年度土地供应量为250亩（由于第二年度所有房地产企业的净利润均为负，因此土地建造资质仍未二级，每年最大可开发土地规模为40亩，总共最大可开发土地规模为160亩）的基础上，房地产企业之间达成了协议，不得哄抬价格，囤地转让。每个企业都以800万/亩的最低价格拿到了自己所需的土地，考虑到可能只做三个年度，因此本企业只拿了40亩地。这样，每个房地产企业在拍卖土地上都有效地控制了拿地成本。
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在建设房屋决策上，由于第二年度时还遗留下来了110套商品房，因此本企业提高了别墅的建设量。在进行广告投标的时候，总结了上一年度的经验教训，大幅提高商品房和别墅的景观投入，获得了较高的溢价。但由于高估了其他企业的广告投入加之想尽可能把手中的库存卖掉，本企业在广告投入上比其他企业多花费了几百万。还因为生产数量不够，没能交出规定数量的房子而被政府处以500万元的罚款。同时，因为忽视了运营团队的作用，又被政府认定为违规操作，多出运营团队运营能力建设的14套商品房则以168万/套的价格呗政府回购。虽然最后因为销售收入在所有房地产企业中是最高的，政府奖励了500万元。但是，本企业的盈利水平还是在一定程度上受到了影响。
在年末的时候，政府又出台了新的政策，宣布银行与企业之间可以签订股权转让协议，银行可以持有企业一定数额的股份，获得企业的分红。政府还发行了30亿的国债，用于提高市场上投资品种的多样化。房地产企业可以不单可以进行存款投资，还可以投资于更高收益的国债产品，银行也是如此。
考虑到股权投资的复杂性，本企业并没有与任何银行签订股权转让协议。但出于投资的需要，本企业购买了收益更好 国债产品，放弃了以往都会与银行签订定期存款协议。在第三年度结束后，本企业终于实现扭亏为盈，获利1500万元。
虽然第三年度实现了获利，但是由于第二年度亏损较高，本企业还是处于亏损状态，我们并不能因此有半点松懈，第三年度对规则的不熟悉让我们在相关决策实施上还是出现了一定的失误，这在今后需要我们大家注意和反思。
6.1.4 反思
为期两天的商业银行模拟实训在星期五落下了尾声。虽然只有短短两天，但是我也从中学习和领悟到了许多书本上不能学习到的知识。刚开始的时候，作为房地产A企业，小组成员之间的分工出现了某些地方的重合，导致各成员在实施决策的过程中不免有点手忙脚乱，出现了一些小的失误。不过随着后期的不断磨合，大家配合得越来越默契，出现差错的机会也越来越少，所有成员都能在被指派的岗位上各司其职，有效地完成规定的任务。这是我们团队表现得不错的一个方面。
另外，在进行土地竞标和测算广告费投入的时候，各小组成员在一起认真商讨，大家集思广益，提出了各自的想法，最终制定出认为符合本企业自身发展的最佳方案。虽然也存在着一些不尽如人意的地方，但是从总体来说，我们的投标决策做的还是不错，没有出现较大的偏差，建设任务和销售任务都还是比较完美地完成了。
虽然有些方面做得不错，但是在此次实训中，我们还是不可避免地出现了一些重大差错。在企业独立运营初始，我们企业并没有派出专门的人员代表去与各个商业银行进行有效洽谈，也没有与其中的任何一家银行达成长期合作意向。我们企业选择在各家商业银行公布贷款利率区间后才去根据利率选取银行，而在与选择银行进行洽谈的时候才发现该银行已经与其他企业签署了贷款协议且其贷款指标也已经用完。在时间相对紧张的情况下，企业不得已只能选择与其他利率更高的商业银行签订贷款，还被收取了高额的额度占用费和担保费，在决定消费贷款的时候也是如此，这使得我们在贷款管理这块上丧失了先机，导致我们的贷款成本的控制上存在一些问题，贷款成本也一直偏高。
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四川师范大学 商业银行模拟经营沙盘实训报告
在制定相关决策的时候，过于看重其他企业的想法，而忽视了自身的盈利能力。加之没有对成本进行准备的测算，使得我们在土地竞标和广告拍卖上虽然进行了不得不错的预测，但相较于其他房地产企业而言花费了更高的成本。在向其他企业进行土地转让的时候，只考虑了自己的拍卖成本和贷款利率，却忽略了贷款成本中的其他因素，如担保费，额度占用费等，导致了我们企业在转让土地时发生了亏损。这些因素都导致了我们的生产成本居高不下。
在制定相关决策时，我们除了缺少与商业银行的有效对接外，还轻视了政府对宏观经济的影响。政府可通过制定一系列措施来调控宏观经济的运行，这些政策不可避免地还会影响企业的运营。经济指标在一定程度上成为了宏观经济运行的风向标，我们对此没有特别深入地对它们进行剖析，导致有些时候在制定决策时出现了一定的偏差，在第二年度的时候没有把剩余的商品房回售给政府，致使库存房的成本大幅度增加。
对时间的掌控不够，也在一定程度上提高了我们的销售成本。在寻找可贷款商业银行的过程中花费太多时间，没能找到最符合企业要求的银行，在时间不够的情况下，只得与其他银行仓促签订贷款合同，虽然贷款利率没有吃亏，但是在其他费用上却付出了高昂的成本，导致贷款成本控制不好。在土地拍卖和广告投标的过程，也出现了类似的问题，这也导致了企业的成本控制始终达不到一个理想的状态。
最后，对规则的不太熟悉导致我们在最后一年出现了好几次差错。片面忽视运营团队的作用，导致我们在第三年度只有2个运营团队的情况下超额交房。不仅因为没有生产出足额数量的房子被罚款，还因为违规操作而被政府处以罚款并扣分，虽然在最后因为销售收入最高而获得奖励，但我们的收益还是因此而被抵消了一部分。这些都是由于我们不熟悉规则而造成的。
这次实训模拟了整个宏观经济环的运行，还加入了政府这只“看得见的手”，这在很大程度上帮助我们更好地去了解整个市场的运行。我们对课本上的知识有了更深层次地理解，小组成员互相协作，发挥了良好的团结友爱精神，从小组成员讲述交换到商业银行小组的心得体会中，大家对贷款的定价、存款的获得以及商业银行是如何运营有了更深入的理解。作为模拟房地产企业的一员，我们也更深层次地了解了企业的运营流程。
不管是商业银行还是房地产企业，要想在宏观经济这个大背景下更好得生存是件非常不容易的事。不仅要关注政策走向和相关企业的经营状况，还要从企业内部对成本进行控制并尽可能地提高销售收入。在进行经营决策的过程中，要全方面地进行思考，减少错误发生的概率。 在此次商业银行实训中，大家从中都收获了许多知识，也吸取了不少经验和教训。我们都很感激这次实训，相信这些在今后生活中都将会成为一笔宝贵的财富。
6.2 交换体验成员心得
我们本来的分组是企业A，而我是市场经理，同时也负责银行贷款这一款。交换后我去了银行B。在交换之后，我就尽力让自己融入银行B。首先，是熟悉银行的各项业务，了解在模拟过程中银行主要需要做什么。
在清理了各项费用之后，银行首先会进行个人存款的竞标，各家银行报出自己的存款利率，最高的银行当然可以吸引到更多的存款，但，这也意味着更大的利率负担。而银行业务中另外一块主要的业务就是贷款业务。主要包括对公贷款、
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企业贷款以及个人消费贷款。
而在经营的过程中，我也发现，银行的主要盈利来源于贷款利率和存款利率的利率差，以及各种中间费用，主要包括财务评审费和额度占用费，还有一小部分的企业因提前支取存款的违约金（虽然百分比不大，但是上亿的资金违约也不是一笔小数目）也可以计算其中。
银行处理的业务相较企业更为繁杂。首先是贷款和存款种类繁多，其次银行面对的客户是4家企业，而具体是哪家，贷款额度多少，都是不确定的，这也就增加了银行经营的难度。
虽然只是短短的一上午，我也只是对银行的经营流程有了大概的了解，还不算深入透彻。不过结合我们所学的知识，我还是对商业银行这门课程有了更加深入的认识。而且我认识到很重要的一点就是，不管是企业还是银行，不管经营难度如何，只要耐心细心，把握掌控好全局，同时结合我们所学的专业知识，我们都能将沙盘模拟做好，并且对课程有更加深入的课程，在以后的学习和工作中能够得到更好的发展。
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