2011年工作总结

六安市审计局2011年工作总结

2011年，我市审计工作在市委、市政府、省审计厅的正确领导下，认真贯彻全国全省审计工作会议精神，扎实部署实施“五大工程”，以改善民生和科学发展为出发点，以学习贯彻国家审计准则为主线，以加强审计现场管理为突破口，进一步加大对重点领域、重点部门、重点资金的审计力度，充分发挥审计监督职能作用，为推进依法行政，促进党风廉政，服务地方经济建设等方面发挥了积极的作用。2011年全市共审计（调查）631个单位，查出违纪违规资金 54781万元，损失浪费金额 1750 万元，管理不规范资金 69834万元，决定处理处罚1190 万元，要求调账处理 4497 万元，核减政府投资额2.47亿元；出具审计报告和调查报告 127份，提交审计建议、信息345 篇（条），被地方党政领导和有关部门采用226篇（条），充分发挥了审计监督在维护财经法纪、促进廉政建设、服务宏观调控中的重要作用，为我市跨越式发展做出了应有的贡献。市审计局先后被省审计厅评为全省审计系统精神文明先进单位，被市委、市政府及有关部门表彰为全市文明行业、全市依法行政先进单位、市直机关效能建设先进单位、市政府目标考核先进单位等。

一、认真履行审计监督职责，全面完成年度审计工作任务。

（一）贯彻构建财政审计大格局的思路，继续深化财政预算执行审计。

按照审计署《关于进一步加强财政审计的意见》，着力推进构建财政审计大格局，促进财政审计工作深入开展的要求，我们经过认真调研，制定了市本级2010年度预算执行情况审计工作方案，我局就今年财政“同级审”工作，选派业务骨干先后去芜湖、蚌埠等地学习取经，学习他们开展财政“同级审”工作的做法经验，进一步拓展审计人员的视野和工作思路。

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今年的财政“同级审”范围除对市财政局、地税局具体组织2010年度市级预算执行情况进行审计外，部门预算执行情况审计安排对六安开发区管委会、市公安局、市教育局、市民政局等部门2010年度预算执行情况进行审计。重点安排3个专项审计和审计调查，一是市城投公司、市重点办财务收支审计。二是对医疗保险基金、失业保险基金、公益性岗位专项补贴资金进行审计调查。三是对市本级土地存量审计调查，调查重点为摸清本市土地储备和开发利用的总体情况，土地资金使用管理情况，为政府和有关部门加强和改进土地资源的管理和控制提供决策依据。如审计中发现某开发商于2005年9月竞拍两地块时，应支付土地及拆迁补偿费用余额2204万元，审计组发现并督促被审计单位追回开发商欠缴土地补偿款1500万元。

2011年度预算执行审计报告受到市人大常委会、市政府充分肯定，市政府成立了以常务副市长王胜为组长的审计整改领导组，下设两个小组，财政局长任整改小组组长，监察局长任整改督查组长，要求每月一调度，按月汇报审计整改情况，审计结果在《皖西日报》上公告。金寨县在财政审计整改中，实行了以县长、审计局长、审计组长、被审计单位局长（乡镇长或主任等）“四长”联动为核心的审计意见整改落实责任机制。叶集试验区审计局在继续做好对预算执行环节审计的同时，重点向预算编制和预算执行效果两端延伸，更加注重审查预算编制的科学性和绩效性，把财政资金投入与项目进展和政策目标实现统筹考虑，促进降低行政运行成本。

（二）集中力量安排部署重点工作，开展政府债务审计、教育经费审计和教育卫生化债审核工作。

一是根据省审计厅统一部署，组织全市审计机关对阜阳市城乡义务教育经费保障专项资金进行审计调查。审计查出的主要问题是资金拨付不及时、使用不符合规定、民办学校义务教育经费结存额较大、部分学校预算管理和财务管理薄弱等，按时上报省审计厅。

二是根据省审计厅的统一部署，我市负责对滁州市政府性债务进行审计。局党组高度重视，

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及时传达国务院、省政府文件及省市领导指示精神，召开党组会，专题研究，全面布置。从各县区审计局抽调30名业务骨干，组成9个审计组赴滁州市开展政府性债务审计。审计组严格按照审计实施方案进行审计，确保审计质量。4月19日市审计局领导班子成员赴滁州各县区审计组进行调研，召开调度会，及时解决审计过程中存在的问题。在局党组重视支持下，在全体审计人员的艰苦努力下，这项审计任务按时完成，及时向省审计厅上报审计结果报告。

三是完成高中教育债务和全市基层医疗卫生化债审核工作。两项债务审核工作都得到市政府领导的重视支持，成立领导组，召开由审计、教育、卫生部门负责人参加的协调会，具体部署审核工作。在对全市156个乡镇卫生院和15个社区卫生服务中心上报债务审核中，审计、财政共抽调9名业务骨干，分三个小组在十天时间内，核减不实债务1775万元，调帐金额9461万元，及时上报审核报告。

四是根据省审计厅的统一安排，对六安市国脉小额贷款有限责任公司、舒城县大众小额贷款有限责任公司、霍邱县万安小额贷款有限公司进行了专项审计调查，重点审计调查三家小额贷款公司自开业以来至2011年6月30日的经营发展情况，向有关部门提出促进小额贷款公司健康发展的意见和建议。

（三）围绕政府工作中心，推动投资审计稳步扎实开展。

今年以来，全市审计机关认真贯彻执行《六安市政府投资建设项目审计监督办法》，进一步加大投资审计力度，全年对320多个政府投资项目预算审核和决算审计，共为政府节约投资2.47亿元。市投资审计局组织审计力量（异地），严格审计程序，严明审计纪律，对市七里站经济适用房A标建设工程、市皋城大厦改造等33个政府投资项目进行了结算审计，工程送审价7.64亿元，核减工程投资额1.73亿元，平均核减率为22.6%。查出部分工程未进行招投标、偷工减料、虚报工程价款等问题。通过审计，督促建设单位认真整改，促进建设市场规范程序，节约政府投

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资资金，取得良好的社会效益和经济效益。

投资审计得到市领导的高度重视和支持，元月30日，市委副书记、市长张韶春同志在市审计局《关于近期投资审计工作情况汇报》材料上批示：“对弄虚作假或违反有关规定的要分清责任，追究相关单位和人员责任；投资审计工作的力度还要进一步加大，既促进建设项目的规范工作，又为政府节省投资”。市委常委、常务副市长王胜、副市长钟园分别对投资审计工作作出具体指示。省审计厅刘战平厅长在我局报送的关于投资审计情况的审计简报上作出重要批示：“投资审计是当前审计工作重点之一，望六安市审计局认真落实市委书记、市长批示精神，把投资审计工作继续推向深入，并在实践中探索经验、彰显特色”。

市委、市政府和省厅领导对投资审计工作批示后，市审计局按照指示精神，继续规范投资审计工作的程序，加大审计审核力度，保障财政资金安全。市局结合实际制定了《六安市审计局政府投资项目审计操作规程》等，推进投资审计工作向规范化和制度化发展。寿县审计局注重在预算审核和决算审计两个环节把关，全程跟踪审计，为政府投资节约了6600多万元，取得明显成效；霍山县、霍邱县政府分别出台政府投资建设项目审计监督暂行办法，对进一步加强政府投资建设项目的审计监督，规范投资行为，提高投资效益起到积极作用。

（四）贯彻执行两办《规定》，推动我市经济责任审计进一步深化。

按照“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的方针，继续加强对领导干部经济责任审计工作，全市对95个经济责任人进行审计，查出违规资金3470万元，其中应负直接责任681万元；管理不规范资金2789万元。市本级安排对市卫生局、市司法局、六安高级技工学校、市人民医院等14个单位主要负责人任期经济责任审计。在对霍邱县委、县政府负责人经济责任审计时，市纪委、组织部领导参加进点会、现场指导和审计报告审议会，提高经济责任审计影响力。舒城县委县政府高度重视经济责任审计工作，始终把经济责任审计制度建设作为推动经济责任审

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计开展的重要抓手，先后建立了《经济责任审计领导小组会议制度》、《经济责任审计立项制度》、《经济责任审计意见和审计决定落实情况进行检查验收制度》等。金安区审计局加大了经济责任审计的处理处罚和督促整改力度，与区纪委、区检察院建立了工作联系制度，加强了与两部门之间的联系，为移交案件线索打下了基础。

今年，我们认真贯彻执行两办《规定》，及时向市委、市政府作了汇报，召开了以经济责任审计工作为主题的全市审计工作座谈会，对近几年我市经济责任审计工作进行总结回顾，客观分析了存在的问题，并就贯彻落实《规定》和省里《实施意见》，推进我市经济责任审计进一步深化作了具体部署：

一是认真抓好学习宣传。市审计局不仅利用《皖西日报》、门户网站和《六安审计》进行宣传，还在市广播电台承办的《政风行风热线》节目上进行专题宣传，同时把有关经济责任审计工作政策规定汇编成册，审计人员人手一册，分送市五大班子成员和有关单位负责人，扩大经济责任审计宣传。

二是加强对经济责任审计工作的领导。经市委市政府领导同志同意，调整充实了六安市经济责任审计工作领导组，市委副书记、市长张韶春同志亲自担任领导组组长，进一步健全完善经济责任审计工作联席会议制度。

三是抓经济责任审计结果运用。积极探索经济责任审计结果运用制度与纪律处分条例、廉洁从政准则、党内监督、问责追究等各项制度有机衔接的途径与办法。对审计中发现的违法违纪问题，严肃认真处理，并纠正、整改到位；坚持标本兼治，把审计结果与完善制度、健全机制、推动科学发展结合起来。

（五）紧紧围绕全市深入实施民生工程大局，加强对民生工程资金的审计监督。

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全市各级审计机关认真贯彻省、市政府关于进一步加强民生工程实施意见的要求，不断增强责任感和使命感，思想上重视民生，思路上贴近民生，工作中关注民生，监督中服务民生。2011年审计民生工程涉及农村居民最低生活保障经费、重度残疾人生活救助资金、病险水库加固、农村危房改造等11项56个单位；涉及民生工程专项资金12. 5亿元，其中通过审计规范和节约财政资金4153万元；提交审计和审计调查报告32篇、审计情况和信息24篇（条），充分发挥审计监督在促进和谐六安建设，维护社会稳定中的积极作用，切实保障民生工程顺利实施和民生政策落到实处。

根据省审计厅下发的《全省中小学校舍安全工程跟踪审计工作方案》要求，市审计局采取三项措施确保校安工程审计质量。市局成立校安工程审计领导组，进一步落实领导班子成员工作责任制。对实施校安工程的市直学校每个学校分派一名联系员。在跟踪审计过程中，对校舍安全技术标准、建设规范、工程质量以及建设资金的分配、拨付使用情况进行了重点审计，真正将校安工程建设成为民心工程、阳光工程和放心工程。裕安区审计局在校安工程审计中安排4名审计人员并从社会中介机构聘请7名专业人员，成立6个固定的跟踪审计小组，根据审计对象点多面广的情况，选取了23所项目学校中的27个重建项目进行重点跟踪审计，对跟踪审计结果，区审计局定期向区人大、区政府领导汇报，并向区校安办等相关单位通报情况。

此外，市审计局组成八个审计组进行上审下，对全市2010年新型农村合作医疗保险基金的征缴、使用和结余情况以及相关政策措施的落实情况进行了审计。为了发挥审计监督在服务村“两委”换届中的作用，市审计局制定了《关于在村“两委”换届中加强村级财务审计监督的意见》，要求县、区审计局根据县委、县政府的安排和工作需要，成立专项审计领导小组，主要负责人要亲自抓，快速启动部署，认真谋划，研究审计重点任务，组织精干审计人员，加强对重点村的审计监督。

（六）继续加强对专项资金的审计或审计调查，发挥审计服务宏观决策的作用。

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一是根据市领导交办，对市慈善协会2005－2010年度财务收支情况和“慈善一日捐”资金管理使用情况进行审计，并向社会公告审计结果；二是积极开展国外贷、援款项目的公证审计。市本级全年共完成国外贷援款公证审计项目5个，主要项目是对省公路恢复和改建项目ⅢS310霍众段审计；对世行贷款霍邱县新农村生态家园富民工程项目审计，此项审计在AO外资版计算机审计运用方面进行了创新和突破，审计结果上报后受到省厅外资处的充分肯定和表扬。三是开展全市养老保险基金和全市城镇居民基本医疗保险基金的征缴、使用和结余情况以及相关政策措施的执行落实情况进行审计。四是根据上级审计机关统一部署，组织全市审计机关对2008-2010年扶贫资金的投入、使用及管理情况进行专项审计调查。调查中，除对扶贫资金相关财务、业务数据执行传统财务审计及计算机审计手段外，针对审计调查特点，结合具体项目抽查，分别采取了查阅资料、现场勘察、走访群众、问卷调查、现场座谈等审计调查方法。

二、贯彻实施“五大工程”，审计信息化建设有序推进。

根据省厅《全省审计机关开展“信息化推进工程”实施方案》的要求，今年我市各级审计机关重点实施“信息化推进工程”，市审计局党组高度重视，及早谋划，切实贯彻落实。

一是领导重视，措施落实。先后召开全市审计信息化工作会议、调度会，分析研究信息化建设面临的问题，研究制定《六安市审计局2011年审计信息化工作意见》，确立了实施“信息化推进工程”的思路，将今年审计信息化工作任务进行了分解，确保“信息化推进工程”各项目标落到实处。

二是开展调研，拓展思路。组织相关业务科室，先后赴合肥、宿州、芜湖、蚌埠学习考察，就审计信息化建设有关问题进行研讨交流。 考察期间，四市局分别介绍了近年来在计算机辅助审计、联网审计、信息系统审计和财税审计等方面经验做法，并就信息化管理、人员培训、制度建设等方面进行了探讨和交流。

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三是增设机构，配备人员。我市各级审计机关均成立了由局“一把手”负总责、分管领导抓落实的审计信息化工作领导小组。寿县、霍邱县、金安区等县区审计机关成立了审计信息技术应用科，配备专职人员，其他县区也都确定了专职人员，明确由相关股室负责信息化工作。我们还抽调骨干人员成立计算机审计技术攻关小组，实行不定期的技术交流，研究解决如何促进计算机审计的深入开展。

四是完善制度，强化措施。制定《六安市审计系统审计信息化工作考核办法》等，对全市审计信息化工作进行规范和跟踪。市审计局实行审计项目“双审核”制度，即审计项目必须先经过审计信息化应用情况审核把关后，才能提交局审理委员会审理，否则，局审理委员会不予审理。此项制度的实施，不仅扩大了AO与OA的交互应用覆盖面，同时也提升了审计人员的计算机应用能力。

五是狠抓应用，强力推进。采取多渠道、多形式、多层次地开展培训，先后邀请了省厅、蚌埠、芜湖、南京审计学院、“金审工程”服务办等单位的专家，结合实例，分别就计算机基础知识、AO使用、OA与AO交互、数据采集、数据分析、数据库知识等内容，给全市审计系统100余人进行现场授课。以全国审计系统计算机基础知识和技能考试、AO认证考试为契机，分别组织全市审计系统参考人员举办了计算机操作技能培训和AO应用培训，也取得了明显的效果。2011年全市共有6人通过计算机审计中级培训考试，27人参加了AO认证考试。全市业务文书内部流转实现公文入库2535篇，其中市局504篇，县区局2031篇；起草公文1150篇，其中市局224篇，县区局926篇；全市年度审计计划全部在OA管理系统中立项、分解，已开展的项目全部采用AO开展现场审计，审计作业过程各个环节及相关资料均在AO和OA中交互。市局成功地运用AO系统对全市社保资金、市人民医院医疗收费系统等海量数据业务项目开展计算机审计，运用数据库语言分析、查找核实问题，先后查处违纪金额2000多万元。

在积极开展计算机审计项目的同时，还注重总结经验成果，全年共组织编写计算机审计方法

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18篇，AO应用实例8篇，审计案例2篇；其中3篇计算机审计方法获省厅优秀奖，实现了计算机案例总结工作的突破。市局及各县区局均对门户网站和审计专网网站进行了升级和改版，充实和完善相关栏目及内容，信息更新速度得到加快，内容也更加丰富。在专网网站建设方面，市局采用“1拖N”模式，捆绑完成了市局和8个县区局的专网网站建设。市局及各县区局门户网站和专网相关栏目及内容更新和发布187篇（条），被有关媒体采用67篇，省厅网站采用45篇。

三、全面加强队伍建设、质量建设和精神文明建设，提升审计机关整体水平。

（一）队伍建设方面。一是加强领导班子和领导干部领导能力建设。班子结构不断优化，市委调整后的新一届领导班子年龄、知识结构进一步合理，提高了谋划发展、统筹发展、优化发展、推动发展的本领。二是强化与各县区党委和组织人事部门的协调联系，加大对下级审计机关领导干部的协管力度。今年4－5月，市局党组书记、局长余泳同志专题到各县区与党委、人大、政协、组织部门负责人沟通，研究加强县区审计机关队伍建设。三是加大对业务骨干人才、急需人才、青年审计人才、复合型人才的培养力度，提高法律、工程、环境保护、计算机等相关专业人才比例，优化干部队伍的知识和能力结构。先后引进聘用10名法律、计算机、工程造价方面的人才，提高了审计干部队伍素质。重视培养青年干部成长是市审计局当前重点工作之一，市局领导班子采取措施大力培养使用青年干部，提供锻炼机会，严格要求并多方锤炼青年审计干部。四是加强干部教育，注重网络和案例学习培训。认真组织全体人员参加干部教育在线学习，通过了组织部门的考核。积极组织全体审计干部参加省厅举办的计算机中级培训班、审计准则培训班等。五是加强对内部审计的业务指导。市内审协会于8月19日召开内部审计工作经验交流会，市供电公司、人民银行和市农业银行等单位先后作经验交流。

（二）质量建设方面。一是加强对审计人员质量意识、责任意识和风险意识教育，使“质量立审”成为广大审计人员的自觉行动。二是深入贯彻实施国家审计准则。8月19日，市审计局举办全市审计系统《审计准则》培训班，并对《审计准则》中最新修订的需要注意的事项进行了

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重点讲解。市局各科室局、各县区分管领导、综合法规科负责人以及相关业务人员参加了培训。三是创新审计立项、计划编制方式。每年初都在六安审计网、市政府门户网站、皖西日报等媒体刊登审计项目立项建议征集通知，广泛听取社会各界意见。四是认真执行审理制度，完善审计业务会议和集体审定制度，严把审计质量关口。局所有项目均通过审理机构审理后提交局业务会议集体审定，全年业务会议审定审计项目42个。五是积极开展优秀审计项目评选，建立健全创新激励机制。8月19－23日，市局组织开展了全市审计项目质量检查工作。此次质量检查共检查了8个县区审计局和市局5个业务科（室、局）2010年度审计（调查）项目13个。检查结束后，根据局集体研究决定，评比表彰3个优秀审计项目，并将检查结果进行通报。

（三）精神文明建设方面。一是坚持以社会主义核心价值体系为引导，加强审计文化建设，彰显审计形象。春节前夕，举办城区审计干部迎新春联欢会，提高审计干部精神生活；在建党90周年之际，组织全体党员到皖西烈士重温入党誓词，邀请省审计厅领导为审计干部上党课；6月7日，市审计局党组书记、局长余泳率局副科级以上干部前往市行政中心大礼堂，参观由市纪委、监察局举办的警示教育图片展，接受拒腐防变教育。二是开展思想大讨论，科学确定争先进位目标，完善考核评比机制。为进一步理清工作思路， 9月28日，市审计局组织召开工作务虚会。集思广益，凝聚奋进的共识。三是深化“创先争优”活动成果，发挥党组织在争先进位中的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用。（1）赴革命圣地延安接受传统教育：2011年11月17日—20日，我局近60名党员干部赴中国革命圣地延安开展以“发扬传统、坚定信念，提升素质、促进发展”为主题的革命传统教育培训活动。（2）开展好“六个一”活动：即读一本党史；组织一次党史知识考试；组织党员干部参加“庆祝中国共产党成立90周年”征文活动；组织一次庆祝建党90周年革命歌曲歌咏比赛；组织一次“党在我心中”主题支部活动。四是加强与新闻媒体的沟通，组织系列专版报道和专题活动，全方位、多角度加大对审计法律法规、审计工作成果及动态、重大审计事项的宣传，推进全社会更加了解和支持审计。在《皖西日报》开辟“审计在线”专栏， 通过市广播电台“政风行风热线”，在六安网站刊登审计信息等形式，宣传审计工作，扩大审计影响。五是加大审计结果公告力度，促进审计监督与社会监督、舆论监督的有机结合，形

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成监督合力。在《皖西日报》刊登今年同级审报告，在六安审计网公告投资审计项目、慈善基金会“一日捐”资金管理使用情况等。六是深入推进效能建设和精神文明创建，提高审计行政效能，努力建成文明和谐的审计机关。市审计局先后被市政府授予文明行业、“市级文明单位”、效能建设先进单位、政府目标考核先进单位等，六安新闻频道6月12日以《全市审计机关:坚持文明审计 弘扬审计精神》为题，报道了我市审计机关精神文明创建工作。

一年来，我局各项工作虽然取得了显著成绩，但从总体上看，困难和问题依然存在，主要表现在以下几个方面：一是审计力量与审计任务之间的矛盾突出；二是审计质量和效率仍需进一步提高；三是现代审计技术方法的应用和审计信息化建设有待进一步加强；四是审计信息宣传工作有待进一步加强，审计成果利用和开发需要进一步强化。

四、关于2012年审计工作打算

2012年全市审计机关将认真贯彻执行《审计法》和《国家审计准则》，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，贯彻实施省厅“人才造就工程”，始终把推进法治、维护民生、推动改革、促进发展作为审计工作的出发点和落脚点，为六安科学发展、建设幸福六安作出新的更大贡献。

在计划安排上，一是关注全部政府性资金运行和经济社会重大项目建设情况，促进深化财政管理，提高财政资金效益。继续加强对市重点建设项目的审计，加强对重点财政专项资金的审计，继续扩大预算执行审计的覆盖面，提高预算执行审计的质量和水平。二是关注改善和保障民生、资源节约和环境保护情况，促进和谐社会和生态文明建设。重点对三十三项民生专项资金进行审计，为构建和谐六安服务。三是加强对领导干部经济责任审计，重点对任职时间长、管理资金量大、承担重要职责的部门单位主要负责人进行任中审计，同时继续开展县区委书记、县区长联合审计。四是根据上级审计机关部署和党委、政府要求，对重要事项进行审计调查，为宏观决策服

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务。

在项目管理上，按照“控数量、保质量、抓重点、出精品”的总体要求，提高审计项目质量。科学统筹和配置各级各方面审计资源，集中力量打造审计“精品”。开展审计执法检查和审计项目质量检查，严格执行项目进度，强化复核审理和责任追究制度的执行，注重审计整改，促进审计工作效率、质量的全面提高和审计效果的全面提升。

开展“人才造就工程”。2012年全省审计机关将开展以“完善用人机制，造就创新人才活动”为主题的“人才造就工程”，全市审计机关将根据省厅统一部署，结合六安实际，创新工作思路，确保活动取得明显成效。

一是不断提升审计干部队伍的理论政策水平和业务水平。针对目前审计队伍知识结构较为单一、比较注重微观层面问题分析的现状，以创建学习型机关为抓手，加大审计干部知识更新力度。

二是不断优化审计干部的知识结构和人才结构。加大与机构编制、组织部门沟通力度，解决编制、人才引进的难题，优化人才结构，注重引进和培养通晓财政专业、工程造价专业、环境评估专业、计算机审计专业等方面人才。

三是推进审计干部人事制度改革，加强审计机关公务员专业化建设。按照《关于加强审计机关公务员队伍专业化建设的意见》（审人发[2009]205号）的要求配备审计干部队伍。健全审计人才考核评价机制，建立审计人才激励机制。

四是创造宽松的工作环境，充分发挥审计干部的聪明才智。通过不断加强班子建设、队伍建设、制度建设、信息化建设等，健全完善制度保障，为审计人员的全面发展创造良好环境，推动审计事业创新发展。

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二0一一年十二月三十日

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