医院内部控制管理制度

一、总则

为了加强医院内部控制管理，保障医院运行的有效性、高效性和合规性，确保医院资产的安全和保值增值，制定本制度。 二、管理责任

1.1 医院董事会是医院内部控制管理的最高管理机构，负责制定内部控制政策和战略，对内部控制工作进行监督和检查。

1.2 医院行政管理层负责推动内控工作的实施和落实，建立和完善内部控制制度，对内部控制工作进行监督和评估。

1.3 内部控制委员会是内控工作的专门机构，负责制定内控工作的方案和计划，监督内控工作的执行和结果。 三、内部控制的基本要素 2.1 控制环境

医院内部控制的环境包括组织结构、管理层推动内控工作的态度和行动、员工的素质和道德品质、风险意识和奖惩机制等。 2.2 风险评估

医院内部控制的风险评估包括对财务、管理、运营、信息系统和合规风险的评估和分析，确保风险的识别和控制。 2.3 控制活动

医院内部控制的控制活动包括对流程设计、政策和程序的制定和执行，确保内部控制的有效性和合规性。 2.4 信息与沟通

医院内部控制的信息与沟通包括对内部和外部信息的获取、处理和传递，确保信息的真实、准确和及时传递。 2.5 监督与评价

医院内部控制的监督与评价包括对内部控制工作的监督和评估，确保内部控制工作的有效性和合规性。

四、内部控制的具体措施

3.1 内部控制的组织结构

医院内部控制的组织结构包括内部控制管理委员会、内部控制专业委员会、内部控制工作小组等，确保内控工作的专业化和规范化。 3.2 内部控制的制度建设

医院内部控制的制度建设包括内部控制政策、内部控制手册、内部控制程序等，确保内部控制的规范和有效。 3.3 内部控制的流程管理

医院内部控制的流程管理包括对流程的设计、制定和执行，确保流程的合规和有效。 3.4 内部控制的信息系统

医院内部控制的信息系统包括内部控制的信息化建设和运行管理，确保信息系统的安全和有效。

3.5 内部控制的风险管理

医院内部控制的风险管理包括对风险的识别、评估、控制和防范，确保风险的控制和防范。 3.6 内部控制的监督和评估

医院内部控制的监督和评估包括对内控工作的监督和评估，确保内控工作的有效和合规。 五、内部控制的监督和评估 4.1 内部控制的监督

医院内部控制的监督包括对内部控制工作的监督和检查，确保内部控制工作的有效和合规。 4.2 内部控制的评估

医院内部控制的评估包括对内部控制工作的评估和审查，确保内部控制工作的有效和合规。 4.3 内部控制的报告

医院内部控制的报告包括对内部控制工作的报告和通报，确保内部控制工作的透明和及时。 六、违反规定的处理

5.1 对违反内部控制制度的行为，按照医院的相关规定进行处理。

5.2 对于造成重大损失和损害医院利益的违法违规行为，按照法律法规进行处理，并进行相应的内部调查和追责。

七、责任追究

6.1 对未按照内部控制制度执行、监督和检查的责任人，按照医院的相关规定追究责任。 6.2 对发现问题未及时报告和处理的责任人，按照医院的相关规定追究责任。 八、附则

本制度由医院内部控制委员会负责解释，经医院董事会审定后实施。

以上是医院内部控制管理制度的内容，希望医院全体员工认真落实，确保医院内部控制工作的有效性、高效性和合规性。