海外EPC项目投标风险分析

Ｉ　ｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ　Ｐｒｏｉｅｃｔ　Ｆｏｒｕｍ　国际工程建设　渺卜ＥＰＣ项目投标风险分析　梁浩　中国天辰工程有限公司天津３００４００　摘要以某中国工程公司波兰高速公路项目为例，从项目级风险与模块级风险两个方面对海外ＥＰＣ项目投标进行了风　险分析，并提出了相应的风险控制启示。　海外ＥＰＣ项目投标风险项目级模块级　关键词中图分类号Ｆ２８４　文献标识码Ｂ　文章编号１６７２—９３２３（２０１５）０１—００４５—０４　近年来，随着海外经营业务规模的迅速拓展，中国公司海外　工程所面临的市场环境的复杂性和风险的不可预见性大大增　加。国内工程企业进入国际工程承包市场，不仅要和跨国公司竞　１．１项目概况　２００９年９月，波兰Ａ２高速公路开始招标；项目业主方为波　兰公路管理局；某中国工程公司旗下的两家全资子公司联合另　一争，本国的公司之间还往往相互压价、恶性竞争，业主也利用自　己所处的买方市场的优势地位，将招标文件和合同条款制定地　非常苛刻，造成中国公司在履约过程中非常被动甚至造成巨额　家中国工程公司及波兰某公司组成的联合体（以下简称“联合　体”）中标；标的为Ａ２高速公路中的Ａ、Ｃ两个标段，总里程　４９ｋｉｎ，项目工期３２个月；中标价格为ｌ３亿波兰兹罗提（约合　４．７２亿美元／３０．４９亿人民币），仅为波兰政府预算２８亿兹罗　提的４６％。　亏损。因此，必须提高我们对投标过程中风险的认识和敏感性，　了解海外工程适用的国际惯例和当地环境，总结经验教训，在签　约前的投标阶段，加强投标风险的审查，以便及早识别并控制、　１．２项目执行情况　联合体在没有事先勘察地形及仔细研究当地法律、政治、标　准规范、环保要求的情况下，采取低价策略投标，并签署了对承　包方极为不利的合同，以致项目运行中成本上升、工程变更和工　期延误均未得到业主方的赔偿，加之管理不利，沟通不畅，联合　体内部矛盾等因素，致使工期过去大半，而工程量只完成不到　２０％，最终在２０１１年６月终止合同。　规避与防范投标风险，防患于未然。　海外工程承包多为ＥＰＣ交钥匙工程，从项目的工程设计、　设备材料采购、监造、运输、土建施工、安装、调试、培训、开车、运　行、维护，承包商都需要实施全面管理，同时承包商还要负责对　内、对外的协调，项目实施过程中涉及到的货物的国际运输、所　在国的内陆运输、所属国清关及项目的工程保险和与当地政府　部门的交涉等，任务艰巨，管理范围广、战线长，工作责任大。在　业主与承包商谈判失败，业主方采取法律手段，向联合体索　赔２亿欧元，同时禁止联合体四家公司三年内参与波兰市场的　公开招标；Ａ、Ｃ两个标段高速公路处于烂尾状态，最终造成双　输之局面。　让我们分析一下造成项目失败局面是由哪些风险所引起　的。　报价中因项目运作风险大，故对于海外项目报价投标风险应该　如何取定，是我们需要认真思考的课题。如果一味考虑风险的不　确定性，考虑的保险系数就高；同时如果过于放大风险将势必削　弱在投标中的竞争力。所以在投标过程中对于风险既要定性，更　要定量进行分析，以确保风险被合理考虑。本文以波兰高速公路　项目为例，按照风险的范围和影响程度划分方式，从项目级与模　块级两个层面阐述海外ＥＰＣ工程项目的风险的分析与控制。　２项目级风险分析　项目级风险包括合同风险、法律风险、资金风险、政治风险　等等。　１项目背景简介　石油化工建设２０１５．０１　ｌ　４５　Ｉ　ｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ　Ｐｒ。ｊｅｃｔ　Ｆ。ｒｕｍ　国际工程建设　２．１合同风险分析　的概不放过；　２．１．１后期变更索赔可以依据的条件　本案例中联合体采用低价竞标策略，企图在项目执行中在　（３）有时合同条款内容比较普通，但是附件内却大有文章，　有的中亚国家项目招标，在合同附件中写着关键设备要整机做　备件，这种非常规的备件方式是故意挖坑，投标方需加倍小心，　以防中计；　通过变更的方法追加合同额。该策略成功的关键在于后期的变　更索赔，在以下情况中固定价ＥＰＣ合同是可以追加变更赔款　的：　（１）技术规范、标准变更；　（２）法律法规变更；　（３）由业主方提出的工程设计变更；　（４）施工中出现不可预见的外界条件；　（５）现场施工条件变化；　（６）出现了合同范围以外的额外工程；　（７）由业主方提出的施工进度或顺序变更。　２．１．２本案例中出现的部分情况　本项目中出现了部分可以申请变更的情况：　（１）业主提供的项目ＰＦＵ（功能说明书）对于地质情况描　述不清，导致合同执行中实际工程量与投标工程量出现较大偏　差，如桥梁打入桩，项目说明书规定为８０００ｍ，实际施工中达　６００００ｍ；　（２）由于当地存在保护动物一雨蛙，承包方将协助转移到　安全地方，为此耽误了１４ｄ时间。以及当地文物部门进行考古方　面的勘察，导致进度延误数周；　（３）业主方提出在高速公路通过区域为蛙类和其他大中型　动物建设专门的通道，因此导致施工成本上升１５％。　２．１．３本案例承包方在合同签订中的失误　本项目合同参考了国际工程招标通用的菲迪克（ＦＩＤＩＣ）条　款，但与菲迪克标准合同相比，联合体与业主最终签署的合同删　除了很多对承包商有利的条款。　（１）“材料调差”、“标准和地址原因改变而增加的工程量”　等合同条件统统删除，且增加大量额外的苛刻条件；　（２）明确删除菲迪克条款中如业主延迟支付工程款项，承　包商有权终止合同的规定；　（３）在合同的争议部分，菲迪克合同文本中关于仲裁纠纷　处理的条款全部被删除，代之以“所有纠纷由波兰法院审理，不　能仲裁”。　联合体草率的签订了一个不平等条约，以致将自己拖入了　发包人设计的陷阱。该项目这些变更的范围和方式承包方原本　可以与业主方在合同中做出约定，一般情况下，取得现场工程师　的认可及业主方同意后即可相应索赔。　２．１．４本案例合同风险控制失误带来的启示　（１）在投标中一定要仔细留意合同中的每一细节，对于对　承包方显失公平的条款必须据理力争，要给自己留“活口”，以便　日后争取变更索赔；　（２）在项目执行中要加强变更管理，对于不同原因造成的　费用／工期损失，要做到原因清楚、过程明晰、核算准确，能索赔　４６　ｆ石油化工建设２ｏ１５．Ｏｌ　（４）对于ＬＤ条款需要小心，比如对承包商误期违约罚款　过高且没有上限或者上限过高，这样的规定对于承包商是一个　巨大的风险。在合同谈判中，要把罚款上限设定在可控范围之　内。　２．２法律风险分析　２．２．１本案例中的法律风险情况　本案例联合体曾向业主提出，由于沙子、钢材、沥青等原材　料价格大幅上涨，要求对中标价格进行相应调整，但遭到业主的　拒绝，理由和依据就是合同以及波兰蚣共采购法》等相关法律　规定。波兰蚣共采购法　禁止承包商在中标后对合同金额进行　“重大修改”。这种法律规定在国内闻所未闻，导致联合体追加合　同额的希望再次落空。其次按波兰《寿工法》，海外劳工必须按当　地工资水平雇佣，导致施工成本上升，预想的劳动力低成本优势　并不存在。　２．２．２本案例法律风险控制失误带来的启示　对于海外项目，尤其是不熟悉国家和地区的项目，要做好调　研工作。尤其是该国或地区正进行和已完工的项目要多加了解，　对于不利于项目的法律、法规要在投标前做好应对策略。　２．３资金风险分析　２．３．１本案例中的资金风险情况　本案例合同中没有预付款，联合体不得不垫付资金以继续　施工，并且合同另外规定，工程师每个月根据项目进度开具“临　时付款证明”，核定本月工程额，承包商则据此开具发票，业主收　到发票方付款。垫资是项目的大忌，一旦资金链紧张，则项目内　部外部关系紧张，各种流言蜚语、剑拔弩张、人心惶惶；同样进度　款审核的拖延，很有可能是业主授意工程师故意为之，导致回款　困难，项目更加雪上加霜，使本来就关系复杂的联合体出现了内　部矛盾。再加上合同中删除了“业主延迟支付工程款项，承包商　有权终止合同”的条款，致使本项目承包方进退两难，极为被动。　２．３．２本案例资金风险控制失误带来的启示　（１）海外项目的风险比较大，尤其是带复杂成套设备的项　目。由于工期紧张，这些长周期设备在项目起始阶段就要订货，　采购预付款要支付设备总款的３０％，所以合同预付款偏低会造　成垫资。一旦项目出现问题，承包商势必陷入被动，建议风险较　大项目的合同预付款要３０％以上；　（２）对于施工进度款的拖延，可以在投标时采取不平衡报　价策略，尽量把施工费用转移到设备、材料中，设备、材料可以采　用如公开议付信用证的付款模式，只要单据齐全，可顺利收款。　此法可使项目提前回款。　２．４政治风险分析　２．３．１本案例中的政治风险情况　在本案例中，联合体高层拜访了波兰基础设施部副部长，得　到了热情的接待，致使项目组认为有波兰高层领导的支持，项目　各方面会予以方便，事实结果是波兰政府高层并没有帮助解决　任何问题。对于国内的承包商做国内项目都有如下经验，与地方　政府建立良好的关系有助于项目顺利实施，并且这种做法在某　些海外国家被验证同样有效，如巴基斯坦、非洲等国。但这种做　法并非世界通用，付出很大代价并不能带来相应的收益。　２．３．２本案例政治风险控制失误带来的启示　政府关系未必能靠的住。某中国企业在中亚某国做项目，通　过各种关系在项目签订合同时邀请到该国总理出席合同签订仪　式，总理当即表示该企业可享受税收优惠政策，但很短时间又取　消了该政策。在某些国家，任何的工人罢工，市民抗议活动都可　能导致政策的改变，所以海外项目不能把宝压在政府关系上。　综上所述，政府关系只是项目的润滑剂，绝不是救命稻草，　出了问题能谈判解决的就谈判，该找律师找律师，不要一出事就　想着动用政府关系。一句话，“打铁还需自身硬”，关键时刻得靠　自己帮自己。　３模块级风险分析　模块级风险主要是项目执行中的设计、采购、施工、试车、管　理等各种风险。　３．１设计风险分析　３．１．１设计风险情况　设计风险主要在于当地的标准规范，尤其是环保、消防、安　全等，各国都有强制的规范，投标人在投标阶段很难全面掌握这　些信息，而合同中一般都会加上“项目必须要满足当地政府审查　的各项标准，如达不到标准，承包商要负责整改，所产生的费用、　进度损失全部由承包商负责”，一旦签了这种合同，有多大的风　险恐怕都难以计算。比如中亚某个国家，那里污水排放的标准达　到了城市用水的水平，如果承包商事先不清楚这一情况，中标后　在污水处理上将不得不进行整改，由此所带来的追加投资将由　投标人承担。　３．１．２设计风险控制失误带来的启示　对于设计标准规范不清楚的投标，在标书中一定要注明本　报价设计采用的是国内标准或国际标准，此为报价依据，待中标　合同谈判时一定要弄清楚该国的标准与规范，如与投标时的设　计产生重大的偏差一定要重新核算价格，切不可轻率对待。　３．２采购风险分析　３．２．１本案例中的采购风险情况　本案例中由于波兰经济复苏以及２０１２年欧洲杯所带来的　建筑业热潮，导致原材料价格和大型机械租赁费上涨超过５倍，　导致成本大幅上升。　３．２．２本案例采购风险控制失误带来的启示　（１）采购成本占整个项目成本最大权重，对于采购供货商，　ｌ　！　Ｑｊ里　国际工程建设　承包商一定要把握主动权，除非是业主强制供货商，否则短名单　应提供投标人熟悉的供货商，对于业主强制的供货商，在投标前　也要进行询价，对于没有报价的供货商，不要贸然放入投标的供　货商短名单中；　（２）一但项目启动，迅速联系供货商签订合同协议，把价格　锁定在当前阶段，规避未来材料上涨而导致的价格上升风险；　（３）对于超限设备的运输，当地情况复杂，运输后的恢复和　处理工作很可能是个大坑，不清楚的情况下建议把项目所在国　内的运输尽量排除在投标人工作范围之外。　３．３施工风险分析　３．３．１施工风险情况　国外的施工对于环保、安全、文物保护这些要求都非常高，　本案例中因要承包方协助转移雨蛙，以及当地文物部门进行考　古方面的勘察及保护措施，导致进度延误。另外就是国外的劳动　力问题，有的国家劳动力昂贵或是效率低下，这就需要从国内出　口劳工。很多国家对于劳工进口是有法律限制的，有劳工配比，　或是干脆不让劳工进口，在这种情况下，雇佣和管理当地的劳工　成了施工中的难点。　３．３．２施工风险控制失误带来的启示　（１）对于施工的环保、安全、文物保护这些要提前进行考　察，对这些成本有清晰的概念，在报价中要加入这些成本，对于　实在考察不到的也要在风险费里有所考虑；　（２）进口劳工会受到项目所在国政府的制约，有的国家办　公效率低下，有的国家廉洁方面较差，在这上面存在隐形成本，　所以办理劳工准入的工作尽量推给业主，以避免其中的陷阱；　（３）对于当地劳工的雇佣和管理尽量联系当地的人才公　司，由人才公司代为办理，节省承包商的时间和精力，避免出现　被当地工人投诉的事情发生。　３，４管理风险分析　３．４．１本案例中的管理风险情况　管理是国内承包商的弱项，国内做工程由于业主不太介意　还可将就，一旦走出国，就处处碰壁。国外即使是一些欠发达国　家和地区，如中亚，也是规章清晰，做事严谨，我们的很多工作达　不到业主的要求。本案例中联合体为节省开支，中方人员往往一　人分饰多角；原本聘请了一家当地的法律事务所担任顾问，后因　价格辞退，而雇了一位２０多岁的波兰女孩来做项目律师；聘用　的翻译也因能力不足耽误事。更严重的是联合体内部江湖气重，　任人为亲，各怀鬼胎，遇事扯皮。最终的结果是管理混乱，做事无　章法，遭到了业主的各种抱怨。　３．４．２本案例施工风险控制失误带来的启示　管理上该下功夫，不能认为管理是虚功，管理出效益，没有　好的管理如何能保证项目的质量、进度、费用？中国承包商做应　该改正的是做事不守规则，没章法的毛病。只有严守规矩才能在　一个平台上合作。　石油化工建设２ｏ１５．０１　ｌ　４７　！　！旦　！ｊ　！　旦　！￡　国际工程建设　参考文献　４总结　所有的风险原因总结起来无非两类：一类是由于对当地情　况不了解，对国际工程的规则不熟悉，出现问题不会用合同和法　ｌ孙翎．工程项目投标风险识别与评估．知识产权出版社，２００９．　２刘邓佐，文亮．工程项目投标中的风险问题分析［Ｊ】．项目管理技术，　２００７．　律的武器保护自己；另一类是由于自身能力不足，被业主抓住漏　洞攻击。　３徐峰．中建总公司海外工程项目风险管理研究［ＤＩ．山东大学，２００９．　４中国国际工程咨询协会．国际工程承包实施指南．北京：机械工业出　版社，２００６．　海外项目对于大多数国内承包商来说是刚刚起步，需要学　习的还很多，路还很远，希望国内的公司能在走出去的过程中提　高防范意识，熟悉国际工程规则，提升管理水平，尽快与国际接　轨。　５朱珊．国际工程承包中的项目风险管理［Ｊ］．建筑经济，２００４．　６赵明明，党育辉，彭旭昌．国际工程项目汇率风险与规避［Ｊ】．中外公　路，２００９，２９（４）：４３９—４４１．　（收稿Ｆｔ期：２０１５一Ｏ１—０４）　（上接４４页）　国际工程管理经验丰富的技术和商务人员成立投标小组，认真　阅读招标文件，结合调研、踏勘资料，召开投标分析会，确定投标　策略和思路，划分任务，责任到人。落实中标后的管理人员和施　工队伍，在投标过程中，根据以往施工经验，结合缅甸国情和现　缅甸当地施工物资匮乏、可利用的施工设备、车辆极少，社　会依托很差。根据缅甸国家规定，所有进口物资、设备、车辆需要　获得缅甸政府的批文，进口渠道也要获得批文，批文获得手续比　较繁杂，周期一般需要２～３月，没有批文任何物资是不能进入　缅甸的。这就要求施工总承包商要有足够的国际工程施工经验，　做好详细的施工计划，同时要兼顾施工成本，任何环节疏忽或者　出现纰漏，将会造成设备、材料不足或者是极大的浪费。采办工　作必须与设计、施工紧密结合，采办计划充分考虑各影响因素，　场实际情况，确定可施工时间、各工序工效，每个施工工序需要　的人员、设备，工序交叉的影响，资源共享等，最后确定各个项目　的人员（中方人员和属地化雇工）和设备、材料，确保投标文件的　所有环节都经得起推敲，细化投标文件中每个细节，充分考虑施　工中存在的各种风险以及业主的感受，预测出工程成本，加上适　当的利润，确定最后的投标价格。报着对自己负责，对业主负责　保证满足施工需求。　２．３．３施工方面　的双赢观点进行标书编制。在编制过程中，多次利用晚上休息时　间，加班加点，请专家开会讨论，反复审核标书，确保最后的投标　文件无瑕疵，与管道局的建设国内第一、国际一流的国际管道工　根据缅甸的社会资源、沿线地质、地貌，气候条件，交通运输　条件，首先确定计划指导施工的思想，做好科学合理　切合实际　的详尽施工计划，施工部牵头组织，各项目领导、部门领导和施　工经验丰富的管理人员参加，集思广益，确定各工序的目施工工　效，各个月份的可施工时间，每个工序需要的人力资源（中方人　员和属地化雇工）、设备资源，项目的分包计划等，最后确定项目　总体机组计划，人员计划，设备计划，动迁计划，运输计划，资金　计划等，确保所有工作都有计划可依，在施工过程中根据实际调　整计划，使工程施工满足业主的整体工期，确保工程按期完工。　程总承包商的口号和技术水平相吻合。　２．３项目实施的前期筹划　为了满足本工程ＥＰＣ管理模式的需要，考虑到管道局所负　责的５个合同包工作的实际情况及其特点，本着优化资源配置，　充分发挥管道局在长输管道工程设计、采办、施工等各专业的综　合优势，组建管道局中缅ＥＰＣ项目部。　ＥＰＣ项目部以“项目管理法”为指导，组建精干高效的项目　管理团队，以业主的总体计划为准则，进行周密的三级计划，科　３项目前期筹划的作用和意义　项目的前期筹划在项目的运作中至关重要，知己知彼，百战　百胜。前期筹划的组织和实施为整个工程施工理清了程序，积累　了经验。前期筹划的科学性与合理性、以及施工组织的顺利完　成，将影响正式工程的安全、进度和费用投入，影响施工人员的　正常施工生产、生活和安全保障。前期筹划将为整个工程的实施　提供全面保障，规避与削减很多风险。　学合理的资源配置，明确责权工作界面，制定运转顺畅的工作流　程，坚持效益为上的经营原则，建立奖罚分明的激励机制，遵守　诚信守诺的价值标准，构建执行严格的ＱＨＳＥ体系，实现多方共　赢的和谐关系，创造特色鲜明的项目文化。　２．３．１设计方面　请设计人员到施工一线，与现场施工结合，根据现场实际，　调整、优化线路，降低热煨弯头、冷弯弯管的数量和角度。后方增　加设计人员，根据各工序的开工顺序、时间，调整出图计划，确保　总之，项目前期筹划的规划与实施好坏，特别是社会依托条　件差的地区，反映了ＥＰＣ总承包单位的工程项目管理水平，也　在第一个雨季末，站场、阀室的土建施工可以起动，充分利用缅　甸每年有限的可施工时间，为后续的工艺施工做好准备。　２．３．２采办方面　是项目成功与否的关键，因此应该高度重视施工前期筹划工作。　（收稿日期：２０１３－１　１－０３）　４８　ｌ石油化工建设２０１５．０１