财务分析指标模板

项目流动比率速动比率资产负债率产权比率获取利息倍数公式流动资产/流动负债(流动资产-存货)/流动负债负债总额/资产总额负债总额/所有者权益总额息税前利润(利润总额+利息费用)/利息费用销货成本/存货平均余额 （次/年）存货周转天数=360/存货周转次数销售收入净额(扣除销售退回、折让、折扣)/应收帐款平均余额销售收入/总资产平均余额销售收入-销售成本/销售收入净额净利润/销售(营业)收入净额存货周转率应收账款周转率总资产周转率销售毛利率销售净利率资产报酬率权益报酬率财务比较分析模型意义流动比率越高，资产流动性越强，短期偿债能力越强企业短期可变现资产偿还短期内到期债务能力，越高，短期偿债能力越强。越高,企业利用债权人提供资金经营活动能力越强,偿还长期债务能力越弱.越高,企业短期偿债能力越弱.企业财务比率=资产负债表!D11/资产负债表!H1=(资产负债表!D11-资产负债表!D=资产负债表!H11/资产负债表!D2=资产负债表!H11/资产负债表!H1利息是支付给债权人全部的利息,包括财务费用中的利息和计入固定资产的利息,反应经营所得支付债务利息能力.=(利润表!D19+利润表!D11)/利润存货周转次数越多,说明存货周转越快,企业实现利润会相应增加,企业的存货管理水平越高,相反,企业占用存货上的资越多,管理水平越低;反应年度内应收账款平均变现次数,次数越多，变现能力越强，应收账款管理水平越高。=2*利润表!C4/(资产负债表!C8+资=2*利润表!C4/(资产负债表!C20+=(利润表!C4-利润表!C5)/利润表获利能力指标，净利润能力越强，指标越低，=利润表!C19/利润表!C4=2*利润表!C19/(资产负债表!D20=2*利润表!C19/(资产负债表!G18差异=D3-#REF!=D4-#REF!=D5-#REF!=D6-#REF!=D7-#REF!=D9-#REF!=D10-#REF!=D12-#REF!=D13-#REF!=D14-#REF!=D15-#REF!=5*2