资产负债表里货币资金计算
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资产负债表里货币资金计算公式为：货币资金=现金+银行存款+其他货币资金。
货币资金即货币形态表现的资金。货币资金是指可以立即投入流通，用以购买商品或劳务，或用以偿还债务的交换媒介。
货币资金是资产负债表的一个流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额，具有专门用途的货币资金不包括在内。货币资金是指在企业生产经营过程中处于货币形态的那部分资金，按其形态和用途不同可分为包括库存现金、银行存款和其他货币资金。
货币资金是企业中最活跃的资金，流动性强，是企业的重要支付手段和流通手段，因而是流动资产的审查重点。其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。
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预计资产负债表中的货币资金算法，您可以参考以下的方法呢：
1、货币资金=(库存现金+银行存款+其他货币资金)总账余额
2、应收账款=“应收账款”明细账借方余额+“预收账款”明细账借方余额-“坏账准备”余额
3、预收款项=“预收账款”明细账贷方余额+“应收账款”明细账贷方余额
4、应付账款=“应付账款”明细账贷方余额+“预付账款”明细账贷方余额
5、预付账款=“预付账款”明细账借方余额+“应付账款”明细账借方余额
6、存货=所有存货类总账余额合计+“生产成本”总账余额-“存货跌价准备”总账余额
7、固定资产=“固定资产”总账余额-“累计折旧”总账余额-“固定资产减值准备”总账余额
8、无形资产=“无形资产”总账余额-“累计摊销”总账余额-“无形资产减值准备”总账余额
9、长期股权投资=“长期股权投资”总账余额-“长期股权投资减值准备”总账余额
10、长期借款=“长期借款”总账余额-明细账中1年内到期的“长期借款”
11、长期待摊费用=“长期待摊费用”总账余额-明细账中1年内“长期待摊费用”
12、未分配利润=(本年利润+利润分配)总账余额
希望能帮到您，祝您生活愉快！
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货币资金是指存在于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。具有专门用途的货币资金不包括在内。
货币资金=（库存现金+银行存款+其他货币资金）。
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资产负债表中的货币资金年初数为上所度资产负债表的期末数，而本年数是通过计算得来的，如1月份的就是年初数+本月现金、银行存款、其他货币资金的借方发生额-本月现金、银行存款、其他货币资金的贷方发生额。则2月份的就是1月份资产负债表的期末数+2月份该三个科目的借方差额。
