麻烦问下企业流动资金的需求测算该如何进行,具体公式和内
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发布时间：2024-10-09 13:49
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时间：8分钟前
在企业流动资金需求的测算过程中，银监会提供了官方最权威的公式和方法。流动资金贷款需求量的估算主要考虑现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等因素。通过预测各项资金周转时间的变化，可以合理估算出借款人的营运资金需求量。公式为：营运资金量=上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。其中，营运资金周转次数通过存货周转天数、应收账款周转天数、应付账款周转天数、预收账款周转天数、预付账款周转天数计算得出。在实际情况中，应根据借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等，合理预测应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度。小企业融资、订单融资、预付租金或临时大额债项融资等情况，可在确保交易真实性、有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金需求量。季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。在具体实践中，信贷人员通常会采用销售比率法、计税收入法、现金流量法、现金周期法、实际需求法、存货数量法等方法来确定授信金额。这些方法在科学、合理的基础上，被审批人所接受。实践中，考虑的因素远不止上述公式，只要测算依据科学、合理，且被审批人接受，都是没有问题的。在实际操作中，还应关注借款人的负面消息、房产与信用情况，以确保资金用途合规。最后，建议参考《风控为王-信贷调查实务与分析》等文献，以深入理解流动资金需求的测算方法。
